L’applicazione, realizzata con Microsoft Excel, ha lo scopo di agevolare il controllo sugli impegni e sulle disponibilità di cassa, consentendo di distinguere analiticamente le cause dei movimenti finanziari per ciascun conto gestito. Le grandezze importanti per l’applicazione sono: | • | i conti, che specificano la destinazione dei movimenti, | | • | le causali, che specificano la natura dei movimenti, | | • | i movimenti finanziari, che identificano le entrate e le uscite monetarie. |
Il reporting ottenibile sulla base di queste grandezze prevede: | • | il riepilogo dei movimenti per conto, data valuta e data registrazione, causale, | | • | il calcolo dei saldi per conto e data valuta. |
Per migliorare la leggibilità dei risultati, è possibile definire la struttura delle causali su tre livelli di raggruppamento (mastro, gruppo, dettaglio): in questo modo, pur inserendo sempre i movimenti con una causale di massimo dettaglio, si ottengono rapidamente dei valori di sintesi.
Il dettaglio dei “clienti italia” e dei “clienti estero”, ad esempio, confluisce in un primo raggruppamento “incassi clienti”, al primo livello, e quindi in un ulteriore raggruppamento “incassi operativi”, al secondo livello. L’applicazione contiene dei dati di esempio che hanno lo scopo di esplicitare le funzionalità del modello; la loro eliminazione deve essere effettuata procedendo alla semplice cancellazione del contenuto delle celle, senza eliminare alcuna riga. L’eliminazione o l’aggiunta di righe può infatti, compromette il corretto funzionamento dell’applicazione.
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