 Naam en periodeIn de gele cel linksboven typt u uw bedrijfsnaam. Rechts daarvan noteert u het jaar, waarop de prognose betrekking heeft, plus de eerste drie letters van de eerste maand van dat jaar, bijvoorbeeld jan-2004 of kortweg jan-04. Vanaf dat moment worden 12 maanden geprognotiseerd. Wilt u 12 maanden prognotiseren vanaf februari, dan vult u in feb-04. Op basis van het ingevulde startmoment worden automatisch de kolomtitels bepaald: in het gegeven voorbeeld bevat kolom C alle cijfers van januari 2004, kolom E alle cijfers van februari 2004 enzovoort. Helemaal rechts laat kolom AA de jaartotalen zien.
Omzet
In de zeven cellen onder Omzet ziet u de tekst Omzetgroep1 tot en met Omzetgroep7 staan. Het is de bedoeling dat u hiervoor in de plaats omzetgroepen omschrijft, zoals die bij u gebruikelijk zijn. Zit u in de autobranche, dan vervangt u 'Omzetgroep 1' bijvoorbeeld door 'Verkoop nieuwe auto's' en 'Omzetgroep 2' door 'Verkoop occasions' enzovoort. In de lichtgele vakken rechts daarvan typt u onder elke maand de begrote omzet in euro's. Telkens nadat u een bedrag hebt ingevuld, berekent Excel in de aangrenzende blauwe cel hoe groot deze omzetgroep percentueel is ten opzichte van alle omzetgroepen (100%) tezamen.
Productiekosten
Productiekosten zijn de kosten die een directe relatie hebben met het produceren van uw producten en/of het inkopen daarvan. Daaronder vallen bijvoorbeeld de inkoop van grondstoffen, maar ook de salarissen van het personeel op de werkvloer. Zit u in de dienstverlening, dan zijn de productiekosten bijvoorbeeld de salarissen van de mensen in de buitendienst en hun reiskosten. Noteer voor elk van de 7 omzetgroepen een bijpassende omschrijving voor de Productiekosten. Deze kosten zijn variabel en houden gewoonlijk een gelijke tred met de omzet: naarmate u meer omzet, nemen ook de productiekosten toe.
Een goede beheersing van de productiekosten is in de meeste bedrijven de sleutel tot het genereren van winst. Daarom is het belang om elk onderdeel van de productiekosten te analyseren: de reeds genoemde inkoopprijzen en salarissen, maar bijvoorbeeld ook verpakkingskosten, commissies voor de verkoopafdeling, verzending enzovoort. Het te laag waarderen van de productiekosten leidt tot te lage winst of zelfs verlies. In de %-kolom zijn de productiekosten afgezet tegen de omzet van de bijbehorende omzetgroep.
Bruto winst
De bruto winst is het Totaal Omzet bedrag minus het Totaal Productiekosten. In de %-kolom is de bruto winst afgemeten tegen het Totaal Omzet bedrag.
Vaste kosten
De vaste kosten vormen de overhead van uw bedrijf. Zij zijn niet variabel: als de productie en de omzet stijgen, heeft dat gewoonlijk geen invloed op de verkoopkosten. Tot de vaste kosten behoren de huur, gas, water en licht, telefoonkosten, rente, salarissen van kantoorpersoneel en directie enzovoort. Pas de omschrijvingen van deze kosten aan, zodat zij passen bij uw bedrijf. Ook hier geeft de %-kolom weer hoe de kosten zich verhouden tot de totale omzet.
Netto winst
De netto winst is de Bruto winst minus het Totaal Productiekosten. In de %-kolom is de netto winst afgemeten tegen het Totaal Omzet bedrag.
Omzetindexcijfer Index-%
De eerste kolom is donkergeel en draagt de naam Index-%. Hier kunt u voor zover bekend de omzetcijfers invullen, zoals die voor uw branche door het Centraal Bureau voor de Statistiek zijn berekend. Zo krijgt u een beeld hoe uw bedrijf presteert ten opzichte van collega's in uw vakgroep. Het indexcijfer wordt niet gebruikt voor berekeningen in dit werkblad. Overigens is het onwaarschijnlijk dat uw kosten exact overeenkomen met deze 'industrienorm', maar in sommige gevallen helpen deze indexen wel om extreem hoge kosten te ontdekken.
| 
