כיצד ליצור תקציב פיננסי עבור עסק קטן

תקציב הוא מסמך החוזה את המכירות, העלויות, הרווחים וכן את תזרים המזומנים העתידיים של עסק. זהו כלי חיוני לתכנון עסקי. ללא תקציב, תתקשה לדעת עד כמה העסק שלך מצליח (או לא מצליח). 

תקציבים עסקיים עוזרים לך:

  • לחזות עלויות התחלתיות אם אתה מקים עסק חדש
  • לקבוע כמה כסף עליך להרוויח כדי להגיע לנקודת איזון ולזכות ברווחים
  • להעריך את תזרים המזומנים של העסק שלך כך שתדע אם אתה יכול לעמוד בהוצאות ולממן פרוייקטים חדשים
  • להבין אילו שינויים עליך לבצע כדי שהעסק שלך יהיה רווחי על-ידי השוואת ביצועים מתוקצבים לעומת ביצועים בפועל
  • לחזות חודשים חלשים כדי שתוכן להתכונן אליהם
  • לזהות כסף שנותר כדי להשקיע אותו מחדש
  • לקבל הלוואה עסקית מבנק או ממוסד פיננסי אחר, או מימון למניות ממשקיעים

כיצד ליצור תקציב

התקציב שלך אמור להתייחס לשנה אחת לפחות ולכלול תכנון הכנסות והוצאות חודשי.

להלן שישה שלבים ליצירת תקציב של עסק קטן.

שלב מס’ 1: איסוף מידע פיננסי

כדי ליצור תקציב, עליך לחזות הכנסות והוצאות עתידיות. הדרך הטובה ביותר לעשות זאת היא לבחון את ביצועי העסק שלך בעבר.

אם יש לך עסק מבוסס, בחן את הדוחות הכספיים העדכניים ביותר. דוחות אלה אמורים לכלול רשימה מפורטת של ההוצאות הקבועות והמשתנות שצברת במהלך השנה. אם אין ברשותך דוחות כאלה, עבור על רשומות ההכנסות וההוצאות ועל דוחות הבנק שלך בשנה האחרונה.

השתמש במספרים הללו כנקודת התחלה לתכנון ההכנסות וההוצאות שלך עבור השנה הבאה. סביר להניח שתצטרך לטפל במספרים. האם אתה צופה שהעסק שלך ישתפר? ייתכן שיהיה עליך להגדיל את תכנון ההכנסות שלך אם אתה צפוי להוסיף לקוחות, או אם בכוונתך להעלות את המחירים שלך.

אם אתה מקים עסק חדש, יהיה עליך לבצע מחקר. אסוף מידע פיננסי עבור חברות מאותו גודל וסוג כשלך. קיימות דרכים שונות לעשות זאת:

  • בקש עזרה מעמיתים שהקימו עסקים – כמה הם הרוויחו במהלך השנה הראשונה שלהם?
  • השתמש בידע המעשי שצברת מהעבודה בתחום עבור עסקים אחרים
  • בצע מחקר שוק
  • חשב כמה לקוחות כבר יצרת וכמה עסקים נוספים אתה צופה למשוך באופן סביר

כשבידיך מידע זה, נסה להעריך בצורה הטובה ביותר כמה תרוויח. אל תהיה אופטימי יתר על המידה. אבל זכור, זוהי הערכה בלבד.

שלב מס’ 2: סיכום כל מקורות ההכנסה שלך

כמה כסף אתה צופה שהעסק שלך ירוויח? מקורות הכנסה עשויים לכלול:

  • הכנסות שעתיות
  • מכירות של מוצרים
  • הכנסה על השקעות
  • הכנסה ממכירות נכסים, וכן
  • הלוואות

שלב מס’ 3: קביעת עלויות קבועות

רשום וסכם את כל העלויות הקבועות שלך. עלויות קבועות הן הוצאות שנשארות ללא שינוי כל חודש. דוגמאות נפוצות לעלויות קבועות כוללות:

  • שכירת משרד
  • ריהוט וציוד חכורים
  • טלפון סלולרי
  • עמלות בנק
  • שירותי הנהלת חשבונות וחישוב שכר
  • החכרת רכב עסקית (או תשלומי הלוואות, אם רכשת כלי רכב)
  • תשלומי הלוואה לעסק
  • ביטוח עסק
  • רשיונות עסקיים
  • מנויים וקנסות
  • משכורות עובדים והטבות
  • מסים על הנכסים
  • הוצאות של אירוח אתר אינטרנט

שלב מס’ 4: זיהוי הוצאות משתנות

בניגוד להוצאות קבועות, הוצאות משתנות יכולות להשתנות בין חודש אחד למשנהו. ניתן להגדיל או להקטין הוצאות אלה, בהתאם למצבו של העסק. לדוגמה:

  • חומרי גלם (רלוונטי רק בעת ייצור סחורות למכירה)
  • מלאי
  • עלויות משלוח ומסירה
  • עלויות שירותים – כולל חשמל, גז ומים
  • משכורות עובדים והטבות
  • תשלומים לקבלנים עצמאיים (לדוגמה, תשלומי עמלות לאנשי מכירות חיצוניים)
  • עלויות פרסום ושיווק
  • תחזוקה ותיקון ציוד
  • נסיעות
  • שירותים משפטיים
  • השכלה והדרכה

שלב מס’ 5: לקיחת הוצאות חד-פעמיות בחשבון

אם אתה צופה שיהיו לך הוצאות חד-פעמיות במהלך השנה הבאה, פרט אותן כאן. הוצאות אלה עשויות לכלול:

  • מחשבים
  • תוכנה
  • מתנות
  • ריהוט
  • ציוד
  • נסיעות עסקיות, ועידות או כנסים

שלב מס’ 6: סיכום של הכל

חסר את ההוצאות המתוכננות הכוללת מההכנסות הכוללות שלך כדי לראות כמה אתה צפוי להרוויח מדי חודש ובסוף שנה אחת. לאחר מכן, לכל אורך השנה, עקוב אחר כמות הכסף שאתה מקבל ומוציא מדי חודש והשווה זאת לתכנוני התקציב שלך. גירעון אמור להדליק נורה אדומה. ייתכן שיהיה עליך לצמצם את ההוצאות שלך, אם אינך יכול להגדיל את ההכנסות.

מצד שני, אם הרווחים שלך יעלו על התכנון שלך, ייתכן שתוכל להרחיב את העסק. לדוגמה, תוכל להגדיל את ההוצאות המשתנות שלך, כגון מלאי, או לשלם לעצמך יותר.

כלי יצירת תקציב שימושיים

קיימים כלים רבים בחינם שתוכל להשתמש בהם כדי ליצור תקציב עבור העסק שלך.

תבניות תקציב: הדרך הקלה ביותר ליצירת תקציב היא שימוש בתבנית תקציב. קיימות מאות תבניות תקציב הזמינות בחינם באינטרנט. תבניות כוללות גם תוכנת גיליון אלקטרוני כגון Excel. סביר להניח שתמצא תבנית שתוכננה במפורט עם קטגוריות הכנסות והוצאות עבור סוג העסק שלך. כל מה שעליך לעשות זה למלא את המקומות הריקים בהערכות שלך.

תוכנת תקציב ויישומים: תוכנת הנהלת החשבונות העסקית שלך עשויה לכלול פונקציות יצירת תקציב. לדוגמה, תוכל ליצור תקציב עסקי עם QuickBooks. קיימות גם אפליקציות יצירת תקציב ואפליקציות תוכנה עצמאיות.

צור גיליון אלקטרוני משלך: אם אתה מאלה שאוהבים לעשות הכל בעצמם, תוכל ליצור גיליון אלקטרוני של תקציב משלך בעזרת Excel או תוכנת גיליון אלקטרוני אחרת. זה פשוט למדי. הנה דוגמה לגיליון אלקטרוני פשוט של תקציב. אתה זקוק לארבע עמודות:

  • קטגוריות ההכנסות וההוצאות שלך
  • הסכומים המתוקצבים שלך
  • הסכום בפועל שהוצאת או הרווחת, וכן
  • ההבדל בין הסכומים המתוכננים לבין הסכומים בפועל

התחל בעבודה עם Microsoft 365

זהו Office שאתה מכיר, בתוספת הכלים שיעזרו לך לעבוד עם אנשים אחרים בצורה טובה יותר, כך שתוכל להספיק יותר – בכל זמן, מכל מקום.

קנה עכשיו
תוכן קשור
ניהול העסק שלי

5 טעויות יקרות שיש להימנע מהן כשמרחיבים את העסק

קרא פרטים נוספים
ניהול העסק שלי

מדוע הנהלת חשבונות ונושאים כספיים חשובים לעסקים קטנים

קרא פרטים נוספים
ניהול העסק שלי

איך תוכל להפיק את המרב ממשקיעי אנג’ל?

קרא פרטים נוספים

תובנות ורעיונות לעסקים אינו מהווה ייעוץ מס או ייעוץ פיננסי מקצועי. עליך לפנות אל מומחה המס או המומחה הפיננסי שלך כדי לדון במצבך.